三、 服務 內(nèi)容
服務地址:(略)模: 第六師五家渠(略)服務周期(略) (略)年-(略)年,總投資約(略)建設(shè)(略)、
數(shù)據(jù)資源(略)、智能報(略)、AI數(shù)字人數(shù)(略)等?;A(chǔ)設(shè)施建(略)資源池(略)(安全沙箱)(略)遷移。
第六師(略)治理 AI視覺大模型服務 周期(略) (略)年-(略)年,總投資約(略),包括管理應用模塊、大模型訓練模塊、視頻語義搜索模塊、場景算法推理布控模塊及配套算力算法基礎(chǔ)設(shè)施。
服務內(nèi)容:
派駐審計團隊(略)別對以上兩個項目進行全過程的審計工作及相關(guān)配套服務。
1.服務前期審計的主要內(nèi)容
(1)協(xié)方各相關(guān)單位定合同,并檢查合同條款是否合法合規(guī),全面有效,合同條款中是否存在缺陷和矛盾。
(2)全面檢查初步設(shè)計概算內(nèi)容,檢查初步設(shè)計概算編制范圍是否完(略),并對初步設(shè)計概算按實際情況進行(略)解。
(3)檢查甲方委托其他需要審計的事項。
2.服務期間審計的主要內(nèi)容
(1)對甲方管理及重大決策提供咨詢服務。
(2)審核甲方本項目各項招標工作的
招標文件,招投標資料是否齊全,程序是否合法。
(3)協(xié)助甲方審核施工單位臺賬等文件。
(4(略)(前期工作、設(shè)計、施工、監(jiān)理)價款計量、結(jié)算、(略)是否真實、合規(guī);是否嚴格按合同條款和實際完成情況(略);結(jié)算手續(xù)是否齊全完備;質(zhì)保金是否扣足;有無超合同、未簽合同付(略)計量是否準確;及時核定(略)階段完(略)結(jié)算,提供完(略)結(jié)算報告。
(5(略)跟蹤審計、檢查等工作。
(6(略)變更程序是否合法合規(guī);是否存在不按變更程序報批,未批先建、管理(略)造價失控問題;協(xié)助甲方對設(shè)計變更進行審核。
(7)檢查成本是否嚴格按照概算及有關(guān)制度規(guī)定正確歸集、核算。收入來源和債權(quán)債務是否真實、合法;稅費是否按規(guī)定及時、足額計繳;財務報表是否真實、準確;財務的(略)流程及(略)是否合法合規(guī)。
(8)審核安全生產(chǎn)費使用是否合理,是否??顚S?。
(9)檢查各類保證金等是否按合同約定扣留,扣留比例、金額是否符合合同要求及有關(guān)規(guī)定。
((略))檢查服務
資金的使用是否真實、合法、合規(guī)。有無轉(zhuǎn)移、侵占、挪用建設(shè)資金和損失浪費等問題;是否建立健全了包括單位在內(nèi)的建設(shè)資金*制度;有無挪用、截留、侵占建設(shè)資金,擅自擴大開支范圍、亂開支;(略)依據(jù)是否合法,審批程序是否合規(guī),有無違規(guī)套取資金、亂列費用情況;有無超前或提前(略)費問題;有無無合同、無結(jié)算單、無合法手續(xù)以租賃費、(略)包名義挪用資金問題;有無非法向個人及單位集資、借款。
((略))檢查軟硬件設(shè)備等是否按設(shè)計要求和合同規(guī)定進行采購;有無違規(guī)采購、無合同無計劃采購,采購的物資種類,質(zhì)量,數(shù)量與采購計劃是否相符;是否存在高價采購、低價倒賣等損害國家利益的問題;軟硬件設(shè)備、材料使用是否合規(guī)、有效。
((略))協(xié)助甲方檢查監(jiān)理單位、(略)測評、等保、密評測評機構(gòu)是否按合同約定履約,各單位人員是否按執(zhí)業(yè)要求履職。
((略))檢查
資產(chǎn)購置是否符合項目列支范限;是否履行審批審批程序;是否建立了固定資產(chǎn)管理臺賬,登記是否完(略),盤點程序是否規(guī)范,有無賬外、毀損、丟失資產(chǎn)等情況。
((略))合同爭議的鑒定與索賠,審核索賠的合法合規(guī)性。
((略))協(xié)助甲方對融資條款涉稅部(略)進行審核。
((略))檢查甲方安排的其他需要審計的事項。
3.階段驗收和竣工結(jié)算審計的主要內(nèi)容
(1)檢查項目投資、初步設(shè)計、需(略)的相關(guān)資料及預(概)算階段性及最終驗收結(jié)算執(zhí)行情況。
(2)檢查資金來源、支出和結(jié)余等財務收支是否真實;各項成本費用支出與歸集是否合法、合規(guī)、準確。
(3)協(xié)助甲方進行階段性審計及最終驗收結(jié)算,并對結(jié)論承擔責任;檢查階段性結(jié)算及最終驗收結(jié)算、合同執(zhí)行是否合法、規(guī)范。
(4)檢查預(概)算調(diào)(略)是否合法、合規(guī),準確。
(6)檢查未完收尾服務及預留費用是否真實、準確。
(7)檢查交付使用資產(chǎn)是否真實、完(略)。
(8)協(xié)助甲方編制本審計所服務項目的竣工決算文件。
(9)根據(jù)甲方的要求,協(xié)調(diào)配合項目外部審計工作。
((略))檢查甲方安排的其他需要審計的事項。
★ 以上交付文件需按項目(略)別提供。
審計單位所派人員不能勝任該相關(guān)工作的,采購人有權(quán)向
中標人提出更換人員的要求,中標人應另外指派符合相關(guān)
資質(zhì)要求的,能勝任該工作的人,否則,采購人有權(quán)終止中標人的中標資格,或解除合同或進行處罰,由此造成的一切損失和后果由中標人自行承擔。
六、全過程跟蹤審計工作要求
1.遵守《審計機關(guān)審計工作八項審計紀律》。
2.按照《中華人民共和國國家審計準則》要求實施審計作業(yè)。
3.接受審計工作監(jiān)督,并接受進行審計質(zhì)量考核。
4.實行定期、(略)段報告制度。乙方應在每季度末提交服務過程跟蹤審計季報、年 報,在收到竣工結(jié)算資料(略)天內(nèi)提交竣工結(jié)算審核報告等。
5.加強對服務變更事項的合理性、經(jīng)濟性審查,對涉及造價的重大事項(金額1(略)以上的正負變更、設(shè)備和(略)詢價采購事項等)要及時書面報告甲方。
6.協(xié)助甲方完成造價控制的各項工作,接受(略)服務管理。